Как получить вычет за протезирование зубов

Ортопедическая стоматология

С проблемами, которые касаются зубов, сталкиваются многие люди. Если требуется только обследование или несущественное медицинское вмешательство, расходы за стоматологические услуги будут небольшие. Но иногда без серьезного лечения не обойтись, а это влечет за собой большие денежные затраты.

Многие сталкиваются с таким дорогостоящими процедурами, как протезирование зубов, и не каждый готов отдать стоматологической клинике крупную сумму. Поэтому часто граждан интересует вопрос – как получить налоговый вычет за протезирование зубов, кому положена данная компенсация, в каком размере и какие документы необходимо предоставить. Все нюансы и особенности, касающиеся компенсации затрат на лечение зубов вы узнаете из нашей статьи.

Налоговый вычет — что это такое

Налоговый вычет – это возмещение государством денежных средств гражданам, у которых на данный момент возникли определенные расходы. Сумма компенсации – 13% от годового размера налога на доход физических лиц (НДФЛ), который ваш работодатель каждый месяц при выплате заработной платы, перечисляет в бюджет.

Согласно Налоговому Кодексу (НК) Российской Федерации, все граждане, которые получают доход на территории России обязаны уплачивать НДФЛ. Но в статье 219 НК РФ указаны основания, согласно которым у налогоплательщика есть право воспользоваться социальным налоговым вычетом за лечение. Также в статье четко указано, что любой гражданин-плательщик налогов, может получить возврат части денежных средств, потраченных на медицинские услуги. Таким правом налогоплательщик имеет право воспользоваться как в случае собственного лечения, так и в случае, когда медицинская помощь требуется его родным.

Вот перечень стоматологических услуг, за которые можно получить возврат налога за лечение:

  • Протезирование зубов.
  • Хирургическая стоматология.
  • Лечение пародонтоза.
  • Рентгенологическая диагностика.
  • Услуги ортодонта.
  • Терапевтическое лечение.

Также у пациента есть возможность вернуть часть денег, которые были потрачены на покупку препаратов, назначенных во время лечения зубов.

Кто может получить компенсацию и за какой период

Как получить компенсацию за протезирование зубов? Для получения налогового вычета за протезирование зубов, и другие стоматологические услуги, человеку нужно соответствовать таким требованиям:

  • Быть гражданином России.
  • Наблюдаться и проходить лечение зубов в медицинских учреждениях, которые расположены на территории Российской Федерации.
  • Быть официально трудоустроенным – вашим работодателем должно производиться своевременное перечисление подоходного налога в бюджет. Также пенсионерам, которые официально трудоустроены на предприятии, возвращают часть потраченных денег на протезирование зубов.

Если вы соответствуете данным критериям, можете рассчитывать на компенсационные выплаты не только за себя, но и за своих близких, с кем имеете родство первой очереди. При этом договор со стоматологической клиникой нужно оформлять на свое имя.

Важно! Пенсионеры, которые не работают, а получают только пенсию, не смогут лично получить вычет. Но за них это смогут сделать близкие родственники, при условии, что договор на оказание услуг и все расчеты будут производиться от их имени.

Получить налоговый вычет за протезирование зубов вы сможете только на следующий год. Например, вы ставили имплантаты в 2021 году, обращаться с заявлением на получение денежной компенсации можно только в 2022 году, но не позже 30 апреля. Согласно действующему законодательству РФ, подавать заявление на налоговый вычет можно в течение трех последующих лет, но не позже.

На какую сумму вы можете рассчитывать

Многих, кто сталкивался с дорогостоящими стоматологическими услугами, интересует — какой налоговый вычет за протезирование зубов можно получить. Согласно действующему законодательству и Налоговому кодексу РФ, все граждане, которые официально получают доход, платят в бюджет НДФЛ в размере 13%, могут рассчитывать на налоговый вычет с этой суммы. При оформлении компенсации за протезирование, размер вычета не может быть больше 13% от суммы, которую гражданин заплатил в виде налога в бюджет.

Оплата всех услуг должна быть проведена платежными документами, где будет указан код услуги и расшифрована стоимость. Есть такие коды:

  • «1» — стандартное, обычное лечение.
  • «2» — дорогостоящее лечение – протезирование и имплантация.

Если ваше лечение было дорогим и имело код «2», вам положен возврат 13% от все потраченной суммы. Во всех остальных случаях сумма, с которой берется 13% не может быть более 120 000 р. 

Обязательные условия для возврата налога

Если вас интересует, какой налоговый вычет за имплантацию и протезирование зубов, возможно получить, прежде всего нужно соответствовать следующим условиям:

  • Клиника, в которую вы обращаетесь, должна быть на территории Российской Федерации и иметь лицензию на проведение медицинской деятельности.
  • Наличие договора на оказание услуг, подписанные клиникой и пациентом.
  • В платежных документах плательщиком должен быть непосредственно сам заказчик. Вы не сможете получить компенсацию, если за вас платили родители или работодатель.
  • Официальная заработная плата и трудоустройство. Налоги должны ежемесячно перечисляться в бюджет.
  • Обращаться в налоговую инспекцию с заявлением и документами в течение 3 лет после получения услуг.

Можно ли получить налоговый вычет пенсионерам, которые не работали последние три года, и договор на оказание услуг стоматологии и все платежные документы оформлены на них? Нет, в этом случае компенсация не положена. Также не получат возврат денежных средств граждане без официального оформления, индивидуальные предприниматели, которые не платят положенные налоги.

Какие нужны документы и куда следует обращаться

Как получить вычет за протезирование зубов

Чтобы своевременно получить возврат денежных средств за протезирование зубов, следует знать, какие документы необходимы и куда нужно обращаться.  Оформить компенсацию можно в таких инстанциях:

  • По месту официального трудоустройства.
  • В налоговой инспекции по месту регистрации.
  • Через многофункциональные центры (МФЦ) или сайт Госуслуг.

Если вы решили оформлять вычет через своего работодателя, все собранные документы, относящиеся к стоматологическим услугам, нужно сразу отдать на проверку в налоговый орган. Такая проверка обычно длится три месяца. В случае положительного ответа налоговая выдает для бухгалтерии предприятия специальное уведомление. К нему нужно приложить заявление установленного образца, и после этого подоходный налог с работника удерживаться не будет.

Перечень необходимых документов:

  • Декларация 3-НДФЛ — это специальный документ, который физическое лицо подает в налоговый орган для отчета о своих доходах и расходах.
  • Справка 2-НДФЛ подтверждает сумму начисленных доходов и уплаченных налогов гражданина в течение года.
  • Копия паспорта с обязательным указанием места регистрации.
  • Заявление установленной формы, где будет указана стоимость, вид и время проведенных процедур, реквизиты гражданина для получения денежных средств.
  • Копия договора с клиникой, заверенная на каждой странице.
  • Копия лицензии на проведение определенной медицинской деятельности клиники, где оказывались стоматологические услуги.
  • Копия всех документов, по которым проводилась оплата — чеков, накладных, квитанций.

Это стандартный перечень документов, которые могут потребоваться. Полный список всего необходимого желательно взять у своего налогового инспектора. 

Важно! Все документы нужно тщательно проверять и следить за правильностью их оформления в том медицинском учреждении, куда вы обращаетесь. При отсутствии хотя бы одной справки или другого документа, налоговая может вам отказать в принятии заявления.

В случае когда вы хотите получить денежную компенсацию за члена своей семьи, нужен документ, подтверждающий ваше родство. При этом в договоре с клиникой и во всех платежных документах должны быть ваши данные.

Все документы желательно оформить до конца отчетного года, в котором проходило протезирование. Денежная выплата на указанные реквизиты будет проведена после принятия положительного решения в течение четырех месяцев после обращения в налоговый орган и подачи пакета документов.

Как пенсионерам получить вычет

Многих пенсионеров волнует — какой налоговый вычет за протезирование зубов они смогут получить. Основное условия для получения денежной компенсации для людей пожилого возраста — они должны быть официально трудоустроенными. Если после выхода на пенсию гражданин продолжат работать и платить утвержденные законодательством РФ налоги, он может рассчитывать на получение частичного возврата потраченных денежных средств.

Если, кроме ежемесячной пенсии, других доходов пенсионер не имеет, налог на доходы физических лиц он уплачивает, право на налоговый вычет он не имеет. Но выход из данной ситуации есть — можно оформить договор с медицинским учреждением на сына или дочь, при условии, что они официально трудоустроены и своевременно перечисляют подоходный налог в бюджет. По такому принципу можно оформить документы на получение компенсации за оказание стоматологических услуг детям, не достигших совершеннолетия.

Когда могут отказать в компенсации

Согласно действующему законодательству России, налоговый орган может отказать гражданину в компенсации части денежных средств, потраченных на протезирование, в следующих случаях:

  • У гражданина нет задекларированного дохода, из которого был уплачен НДФЛ в размере 13%.
  • У медицинского учреждения, с которым был заключен договор на стоматологические услуги, нет лицензии.
  • Если услуга протезирования оплачена средствами медицинской страховки. Возврат денежных средств можно получить, только когда были потрачены собственные деньги.
  • Если вы обращались в клинику за рубежом.

Сегодня многие граждане используют свое право на получение налогового вычета. Вернуть часть потраченных денег на протезирование зубов совсем несложно. Нужно обращаться в клинику, которая имеет соответствующую лицензию. Затем нужно взять у нее все необходимые документы, чеки и квитанции об оплате, собрать справки о доходах, написать заявление и обратиться в налоговую службу по месту своей регистрации.

Похожие статьи

Оцените статью
Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности